Naast het structurele perspectief presenteren we ook jaarlijks het incidentele perspectief. Hierin worden de incidenteel beschikbare middelen en incidentele inzet van deze middelen weergegeven.

Het saldo van het incidentele perspectief is 0,49 miljoen euro nadelig.

Beschikbaar
Resultaat structureel perspectief
Het resultaat van de jaarschijf 2019 bij het structurele resultaat wordt toegevoegd aan het incidentele perspectief. Dit bedrag is voor de jaarschijf 2019 incidenteel beschikbaar.

Coalitieakkoord 2018-2022
In het coalitieakkoord zijn zowel structureel als incidenteel middelen beschikbaar gesteld. De structurele inzet wordt gedekt uit het begrotingssaldo / perspectief. De incidentele bedragen worden gedekt uit de (algemene) reserve.

Twence: incidenteel dividend
Twence Holding bv heeft aangegeven dat zij een dividenduitkering van 750.000 euro verwachten voor 2019. In de begroting is een structurele dividenduitkering van 275.000 euro opgenomen. Het verschil van 475.000 euro is beschikbaar voor het incidentele perspectief.

Organisatieontwikkeling 2019
Voor de organisatieontwikkeling is voor 2019 vanuit de algemene reserve 1,54 miljoen euro beschikbaar.

Vrijval voor het incidenteel perspectief
Het betreft verschillende posten die kort worden toegelicht.
In de Voorjaarsnota 2012 zijn middelen beschikbaar gesteld voor enkele grote civiele kunstwerken. Niet al het beschikbaar gestelde budget blijkt benodigd, waardoor we 413.000 euro kunnen inzetten voor het incidentele perspectief.

Bij de jaarverantwoording worden jaarlijks de meerjarige incidentele projecten afgesloten. In een enkel geval wordt een project afgesloten met een voordelig resultaat, omdat niet alle beschikbaar gestelde middelen zijn besteed. Dit voordelige resultaat stellen wij beschikbaar voor het incidentele perspectief.

In de verdeling van de prijscompensatie naar de taakvelden is niet het volledige bedrag aan prijscompensatie benodigd, waardoor 200.000 euro incidenteel kan worden ingezet.

In het coalitieakkoord zijn middelen gereserveerd voor de kwaliteitsverbetering van de openbare ruimte en voor het investeren in de infrastructuur. We voorzien dat in 2019 niet het volledige bedrag benodigd is, waardoor we 900.000 euro kunnen inzetten voor het incidentele perspectief.

Inzet
Coalitieakkoord 2018-2022
In 2019 zijn voor de innovaties in de programma's zorg en economie en participatie respectievelijk 1,75 en 0,75 miljoen euro beschikbaar. Van het innovatiebudget zorg zetten wij 72.000 euro in om de werkwijze zoals toegepast in de pilot Multiprobleem-gezinnen (Mpg) uit 2017 ingaande 2019 ook toe te passen op maximaal 375 multiprobleem-huishoudens.
Daarnaast is bij de verkoop van de aandelen Enexis en Vitens 650.000 euro beschikbaar gesteld voor een revolverend duurzaamheidsfonds. Er is ook een relatie met het project Nieuwstraatkwartier (zie verderop).

Nota erfgoed 'zichtbaar verleden'
Uw raad heeft eind 2017 de nota erfgoed ‘zichtbaar verleden’ vastgesteld (Raad-4650). Deze nota vormt het beleidskader voor erfgoed. We stellen naast het structurele bedrag van 35.000 euro per jaar incidenteel 80.000 euro beschikbaar voor 2019.

Ontwikkelen Omgevingsvisie
De nieuwe Omgevingswet, die naar verwachting in 2021 in werking treedt, verplicht gemeenten, provincies en het rijk tot het opstellen van een omgevingsvisie. Er moet sprake zijn van een integrale visie, waarin ontwikkelingen op allerlei  sociaal en fysiek vlak met elkaar worden samengevoegd en verbonden. Daarnaast moet de omgevingsvisie participatief - in samenspraak met de samenleving - ontwikkeld worden. Het college heeft ingestemd met de implementatie van de eerste fase van het plan van aanpak Omgevingsvisie Almelo (BenW-6413) en stellen in 2019 voor de ontwikkeling 355.000 euro beschikbaar.

Invoering Omgevingswet
Het college heeft ingestemd  (BenW-5725) met het plan van aanpak invoering Omgevingswet Almelo “Almelo, we doen het samen!”. Voor de invoering stellen we in 2019 incidenteel 347.000 euro beschikbaar. Het gehele traject heeft een doorlooptijd tot en met in ieder geval 2021 en een overgangstermijn tot 2024. Voor de invoering van de Omgevingswet wordt een meerjarenraming gemaakt en deze zal zo nodig worden betrokken bij de perspectiefnota 2019.

Programma Nieuwstraatkwartier
Voor de uitvoering van het programma Nieuwstraatkwartier is in 2019 180.000 euro benodigd, onder andere 50.000 euro voor energietransitie en klimaatadaptatie. Deze 50.000 euro wordt gedekt uit het revolverend duurzaamheidsfonds, waardoor per saldo 130.000 euro voor het programma Nieuwstraatkwartier ten laste van het incidentele perspectief komt.

Gemeentelijk Belastingkantoor Twente: project van m3 naar m2
Dit project betreft de omzetting van de Basisregistratie Adressen en Gebouwen (BAG) van inhoud (m3) naar gebruiksoppervlakte. Het algemeen bestuur van het GBT heeft ingestemd met totale projectkosten van 1,79 miljoen euro en met de planning en kosten per gemeente. Voor de gemeente Almelo komt dit neer op een eenmalige bijdrage van 294.000 euro in 2019.

Gemeentelijk Belastingkantoor Twente: versterken weerstandsvermogen
De reserve jaarresultaten van het GBT dient 5% te zijn van het begrotingstotaal. Met de incidentele aanvulling in 2019, die voor Almelo 53.000 euro bedraagt, komt de reserve van het GBT op het afgesproken niveau.

Project onzichtbaar- BRO, Wibon
Voor de uitvoering van de wet Basisregistratie Ondergrond (BRO) en het Besluit informatie-uitwisseling bovengrondse en ondergrondse netten (Wibon) wordt 82.000 beschikbaar gesteld.

Extra kosten accountantscontrole
Met de controlerend accountant is een verschil van inzicht ontstaan in de uitvoering van de werkzaamheden. Na overleg heeft dit geleid tot een vaststellingsovereenkomst. Hier zijn extra kosten mee gemoeid ter hoogte van 22.500 euro per jaar gedurende de looptijd van het contract. De raad is hierover geïnformeerd (Raad-4663).

Verkiezingen 2019
Op 20 maart 2019 worden de Provinciale en Waterschapsverkiezingen georganiseerd en op 23 mei de Europese verkiezingen. We stellen per verkiezingsdag 100.000 euro beschikbaar. In totaal wordt daarmee 200.000 euro gedekt uit het incidentele perspectief.

Bijdrage aan Burgernet
In het Districtelijk Veiligheidsoverleg Twente van de burgemeester is besloten om per inwoner 8 cent bij te dragen aan Burgernet. Voor Almelo betekent dit een bijdrage van 6.000 euro.

Functionaris gegevensbescherming
Het aanstellen van een functionaris gegevensbescherming is een verplichte maatregel in de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG). Voor de invulling van deze functie stellen we in 2019 39.000 euro beschikbaar.

Privacy officer
Het aanstellen van een privacy officer is optioneel, maar het college heeft besloten (Raad - 4871) om extra ondersteuning te bieden aan de managers in de gemeentelijke organisatie. Hiervoor is 24.000 euro beschikbaar.

Organisatieontwikkeling 2019
In 2019 staat de implementatie van de nieuwe werkwijzen centraal. Nieuwe werkprocessen worden doorgevoerd, aanpassing van gedrag en houding (project Anders Almelo) krijgen in het jaar 2019 extra aandacht. Hiervoor stellen wij in 2019 vanuit de algemene reserve 1,54 miljoen euro beschikbaar. In de paragraaf bedrijfsvoering wordt nader ingegaan op de organisatieontwikkeling 2019.

Besparingsverlies bezuiniging uitvoering fysiek
In de businesscase voor het intern verzelfstandigen van het beheer openbare ruimte is een oploop in het realiseren van besparingen voorzien. In het jaar 2019 kan 317.000 euro worden bespaard. Daarmee wordt een besparingsverlies voorzien van (880.000 -/- 317.000) 563.000 euro. Dit wordt ten laste van het incidenteel perspectief gebracht.

Besparingsverlies bezuiniging systeeminnovatie fysiek domein
In het fysieke domein zijn veel veranderingen gaande. De nog resterende taakstelling van 750.000 structureel is in de vorige raadsperiode opgenomen tegen de achtergrond van die veranderingen, zoals de interne verzelfstandiging van het beheer van de openbare ruimte, de vorming van de Omgevingsdienst Twente, de invoering van de Omgevingswet en de wet Verbetering kwaliteitsborging voor het bouwen (2020). Op dit moment is nog onduidelijk waar en hoe besparingen in het fysieke domein kunnen worden gerealiseerd. Wij achten het voor 2019 niet reëel concrete besparingen te verwachten. Derhalve wordt dit besparingsverlies ten laste van het incidentele perspectief gebracht.

Dierenwelzijn
De gemeente heeft haar wettelijke taak in het kader van de opvang en het vervoer van zwerfdieren uitbesteed aan het Noordbroek. Het Noordbroek ontvangt hiervoor jaarlijks een gemeentelijke bijdrage evenals voor de dierenambulance. De bedragen zijn de laatste jaren niet meer geïndexeerd en blijven achter bij landelijke kengetallen voor deze taken. Voor 2019 is 15.000 euro extra beschikbaar en wij werken aan een actualisatie van de overeenkomst met het Noordbroek.

Biodiversiteit en ecologisch (berm)beheer
Voor projecten / experimenten biodiversiteit en ecologisch (berm)beheer stellen wij incidenteel 50.000 euro beschikbaar. Onderdeel hiervan is de introductie van de “honey highway”: een initiatief waarbij bermen van (rijks-/provinciale) wegen, spoorrails en/of waterdijken ingezaaid worden met meerjarig streekeigen bloemzaden, afgestemd op de grondsoort en omstandigheden. En dusdanig onderhouden dat er een natuurlijk evenwicht ontstaat. Dit is onder meer goed voor de bijenpopulatie”

Almelo bomenstad
De stichting Bomenstad Almelo is met een burgerinitiatief gekomen voor meer bomen in de binnenstad van Almelo. Dit initiatief willen wij ondersteunen met 50.000 euro. We verwachten een bestedingsplan en hopen dat het initiatief ook anderen aanzet financieel een bijdrage te leveren zodat een multipliereffect ontstaat.

Tegengaan van eenzaamheid
Voor het tegengaan van eenzaamheid stelt het college incidenteel 50.000 euro beschikbaar. Naast eenzaamheidsbestrijding onder 75-plussers, is er ook aandacht voor andere doelgroepen die meer risico lopen om te vereenzamen. Het gaat dan met name om mensen met chronische psychiatrische problematiek en om overbelaste mantelzorgers.

Compenseren van lagere inkomsten begraafplaatsen
Er is een tendens zichtbaar dat minder wordt begraven en meer gecremeerd. Dat leidt tot minder inkomsten.Daarom stelt het college in 2019 65.000 beschikbaar om de lagere inkomsten te compenseren. Daarnaast zullen wij de mogelijkheden verkennen om toch kosten te besparen.